401(k)和IRA(即个人退休账户)是最重要的两种退休储蓄工具,每年我们能往里存的钱越多,就意味着退休后有更多资金保障。近日,联邦政府公布了401(k)和IRA的2020年存款上限,一起来看看。 1. 2020年个人存款上限 401(k): 2020年个人存款上限为19500元,比2019年又多了500元,公校教师、医生护士、政府雇员等使用的403(b)也是一样。 这也就意味着,无论您用的是未来取钱时缴税的401(k),还是现在缴税的Roth 401(k),自己往里面存的钱,2020年最多不能超过19500元;如果两个账户都有,那总和也不能超过这个数。 IRA: 2020年个人存款上限为6000元,与2019年持平。如果您同时拥有未来缴税的传统IRA和现在就缴税的Roth IRA,则存款总和不能超过6000元。 2. 适用于50岁及以上者的额外上限 401(k): 满50岁后,我们每年往401(k)里存的钱可以更多,2020年这份额外个人存款额的上限是6500元,比2019年多500元。 也就是说,对于50岁及以上的人来说,2020年往所有401(k)账户里最多可以存19500+6500=26000元。 IRA: 满50岁后,我们每年往IRA里存的钱可以再多1000元,也就是说上限为6000+1000=7000元。 3. 2020年401(k)雇主配比额上限 雇员自己存入401(k)的金额,加上雇主匹配的金额,总和不能超过该雇员的薪水或是57000元(取两个数额中更低的一个)。如果雇员已满50岁,则总和不能超过63500元。 IRA没有雇主配比。 4. 对高薪人士的限制 401(k): 如果一个人的薪水达到一定水平,可能会被禁止往401(k)里存钱,2020年这个薪水的下限为285000元,即年薪28.5万及以上者可能无法利用401(k)为自己储蓄退休金。 不过第2条中的50岁及以上者额外存款上限并不受此限制,也就是说,2020年时如果您年满50岁,即使年薪超过28.5万,每年自己也可以往401(k)里存最多6500元。 传统IRA: 如果一个人的雇主不提供401(k)计划,那么无论其年收入为多少,都可以开设和正常使用IRA账户。 但是,如果已经有401(k)账户,那么薪水不能超过一定水平才能享受IRA内存款免税的待遇,2020年这个年薪下限为个人75000元,如果是共同报税的夫妇,则薪水总和不能超过124000元,分别比2019年增加了1000元。 另外,如果已经有401(k)账户,一旦年薪达到65000元、或夫妻年薪总和达到104000元,IRA内金额免税的额度也会随着年薪增加而递减。 如果夫妻中一个人有401(k)、一个没有,那么夫妻两人的薪水总和如果达到196000元,IRA免税的额度会随着年薪增加而递减,总和达到206000元时就没有免税待遇了。 Roth IRA: 2020年如果您想使用Roth IRA账户,个人年收入不能高于139000元,比2019年多了2000元;夫妻联合年收入不能超过206000元,比前一年多3000元。 不过,一旦个人年薪超过124000元、或夫妻年薪超过196000元,能往Roth IRA里存款的上限就会逐步减少。 5. 储蓄者减免(Saver's Credit) 国税局鼓励低收入人群往退休储蓄账户里存钱,其中一部分金额可以抵税,这就是所谓的储蓄者减免。储蓄者减免不受其他退休账户的免税限制。 401(k): 2020年,如果个人年收入不超过32500元、户主年收入不超过48750元、或夫妻总收入不超过65000元,就可以享受401(k)储蓄者减免,门槛都比前一年要高。个人可享受的最高免税额度为2000元,夫妻为4000元。 IRA: 2020年,如果个人年收入不超过32500元、户主年收入不超过48750元、或夫妻总收入不超过65000元,就可以享受IRA和Roth IRA储蓄者减免,门槛也比前一年放宽了。个人可享受的最高免税额度为2000元,夫妻为4000元。 |